المحاضرة الثانية - ادارة منشات ماليه .

-- تعاريف المنشات المالية : 

هي عبارة عن منشات اقتصادية متخصصه في ادارة الاموال ، حفظاً واقراضاً وبيعاً .. 

من التعريف نستنتج وظائف المنشات الماليه :

حفظ الاموال

اقراض الاموال

بيع الاوراق التجارية

- تعريف اخر للمنشآت المالية

هي منشات تلتقط فيها عروض الاموال المتاحة مع الطلب عليها .

* المنشات الماليه هي منشآت تعمل ع الحصول على الاصول المالية ، في شكل التزامات عليها ، وتقوم باستخدام هذه الاموال في شراء اصول مالية تصدرها منشات أخرى تعطي عوائد مالية بمعدل يفوق ماتدفعه . 

 دور المنشآت الماليه في الاقتصاد : 

ارتبط دور هذه المنشات بالنمو الاقتصادي . في كثير من المجتمعات المتقدمة وذلك من خلال مايلي : 

ا) توفير المواد الازمة لإنشاء البنى الاقتاصدية في هذع المجتمعات مثل تكويل إنشاء المدارس والجامعات والمستشفيات والمصانع الكبرى والطرق وشبكات الاتصالات 

ب) توفير التمويل الازم لمؤسسات التنمية الزراعية والصناعية . 

ج) تيسير عمليات التبادل على المستويين المحلي والدولي .

د) دورها في زيادة عدد المؤسسات المنتجة وبالتالي توسيع السلع والخدمات التي تشبه رغبات وحاجات المستهلكين

ه) المحافظة على اموال العملاء او الزباين ومنحهم التسهيلات ، التي تمنحهم من اقتناء الخددمات والسلع بسهولة ويسر 

وضائف المنشات المالية :

١- المساعدة على تحقيق تدفق رؤوس الاموال بين المودعين والمقترضين .

٢- تقديم الائتمان

٣ - تقليل حجم المخاطرة 

٤- توفير السيولة

٥- تعدد وتنوع الاوعية واجال الاستحقاق .

العوامل المؤثرة على تطور المنشآت المالية  : 

١- التطور في مفاهيم المجتمع . ( احتياجات المجتمع اصبحت متزايدة فهذه المفاهيم انعكست ع تطور المنشات المالية واصبحت بالنسبة لها فرص )

٢- منافسة المؤوسسات غير المالية للبنوك . 

٣- زيادة عدد المؤوسسات المالية وتنوعها .

٤- استخدمات اكبر للتكنلوجيا .

٥- زيادة عددالتشريعات والقوانين . 

 انواع المنشات المالية  : 

النوع الاول : مؤسسات قبول الودائع .

تتكون هده المؤوسسات من البنوك التجاربة وبنوك الادخار وجمعيات الادخار والاقراض . 

من خصائصها : 

ا) انها تشترك في قبول ودائع الافراد والمنشآت ،

ب) جميع هذه المؤسسات مصرح لها بإمكانية السحب على ودائعها باستخدام الشيكات والادوات المصرفيه التخرى 

ج) تخضع هذه المووسات لكافة قوانين الرقابه المصرفيه في المجتمع .

د) تشترك هذه المؤوسسات في نظم تأمين الودائع . 

النوع الثاني : تسمى المؤوسسات التعاقدية وهي تتكون من شركات التأمين صناديق الضمان الاجتماعي ، التقاعد وهي تسعى هذه المؤوسسات لتقديم مجوعه من ادوات الائتمان بشكل تعاقدي مع المشترين مثل التأمين والمعاشات .

النوع الثالث : المؤسسات الاستثماريه : هي شركات وبنوك استثمار وشركات تشغيل الاموال تقوم بوظيفه مهمه هي مثلاً : اصدار اسهم للمشروعات العامة .

 تنظيم اصدار القروض الخاصه باغراض التنمية تتخصص هذه المنشات في امتلاك العديد  من الاصول المالية . 

تتخصص هذه المنشات في الكثير من الاصول المالية بدأً من الذهب والسندات ،،، وادارة صناديق اللستثمار .

ادارة النظام المالي  : 

هي تنظيم وادارة الاموال العامة ورسم سياسات الدولة المالية . وتحضير الميزانية العامة وتنفيذها ، وفرض الرقابة المالية عليها ومحاسبه الموظفين عن هذه الاموال . 

 أهمية النظام المالي  : 

اولاً : تعزيز اركان الاستقرار المالي في الدولة

٢ - تجنب حدوث اي ازمات مالية في المستقبل ، 

٣- الترابط الوثيق بين اداء المالية العامة في الدولة وبين مختلف القطاعات الاقتصاديه في الدولة

٤ - تعزيز التنافسيه في الاقتصاد الوطني ، في ظل مظاهر الانفتاح والعولمة .

٥- مواكبة الادارة المالية للمعايير العالمية ، مثل الاي بان متطلب دولي 

٦- يعتبر ركيزة من ركائز الاصلاح الاقتصادي في كثير من الدول . 

تعريف النظام المالي ؛ هو وحدات مالية او مصرفية تقوم بتجميع المدخرات من الافراد والمشروعات والحكومات وتضعها تحت تصرف هذه الوحدات حيث انها تربط بين قطاعات الادخار والاستثمار . 

 مكونات النظام المالي  : 

اولا : البنك المركزي ويطلق عليه مؤوسسة النقد العربي السعودي . ( موضوع للبحث البنك المركزي لإي دولة فية العالم )

يسمى ابو البنوك وهو عباره عن وكالة حكومية تمارس مجموعه من الوضائف ، مثل مراقبة النظام المالي ، التحكم في عرض النقد ، حماية قيمة العملة البطانية ، واصدار النقود ، وتنظيم القطاع المصرفي ، وتحقيق التشغيل الكامل . 

يمكن القول عموماً : ان البنك المركزي يمثل المووسسه التي تقع في قمة النظام المصرفي ، ويهدف الى خدمة الاقتصاد العام من خلال المحافظة على استقرار معدل التضخم وتحقيق التشغيل الكامل والميول الاقتصادي وتحقيق التوازن في ميزان المدفوعات .

خصائص البنك المركزي : 

١- انه معفى من جميع الضرائب واالرسوم . 

٢- يهدف الى الحفاظ على الاستقرار النقدي 

٣ - يتمتع بشخصية اعتبارية مستقله . 

٤- يستمد وجوده كمؤوسسه عامه ويقوم بجميع اعماله وفقاً لاحكام القانون .

٥-  لا يتعامل مع الافراد وجهاً لوجه

٦- يصدر النقود ويسهل ايجاد جميع الاعمال المصرفية

٧- يحتفظ بحسابات دائنه ومدينة للبنوك التجارية , وهو مايسمح بإجراء مايسمى بعملية المقاصة بين البنوك .

٨- خصم الاوراق الماليه المملوكة للبنوك التجاريه 

٩- الاحتفاظ بالاحتياطات القانوية واستثمارها لدى البنك المركزي .

١٠- يعتبر المصدر الوحيد لمنح التراخيص للبنوك المحالية وللمؤوسسات المالية .

١١- يعد ملكاً لاحكومة ومستشارها المالي .

 وضائف البنك المركزي  : 

الرظيفة الاولى ؛ وضيفة اصدار النقود 

٢- يعتبر بنك للحكومة ومستشارها المالي

٣- هو مقرض للنظام المصرفي . 

٤- يحتفظ بودائع الحكومة ، ويتولى القيام بالاعمال المصرفية الخاصك بالقطاعين العام والخاص .

٥- تقديم المشورة المالية للحكومة .

٦- مراقبة الائتمان . 

وسائل الرقابة التي يستخدمها البنك المركزي :

اولاً : الرقابة الكمية : ويتم التأثير عليها من خلال السياسة النقدية وادواتها . ( موضوع للبحث السياسة النقدية في المنلكة العربيه السعوديه ) 

ثانياً : الرقابة النوعية وتعني توجيه الائتمان الى قطاعات معينة في الدولة من خلال تمييز في سعر الفائدة الممنوح وتوفير الائتمان .

ثالثاً : الرقابة المباشرة وتهني التأثير الادبي الذي يمارسه البنك المركزي للقيام ببعض التصرفات المرغوبه .

 دور البنك المركزي في تنمية الاقتصاد الوطني :

١- الاهداف الوطنية : مثل : ا)المساهمه في الاستقرار النقدي والمالي 

ب) المساهمه في تنمية الاقتصادية والاجتماعية الشاملة . 

ج) المساهمة في توفير بيئة استثماريه جاذبه .

٢- الاهداف المؤوسسية وهي  

١- المحافظه ع الاستقرار النقدي . من خلال أ) المحافظة على معدل تضخم مقبول مستمر

ب ) المحافظة على سعر صرف للعملة .

ج) تحديد هيكل اسعار فائدة يتناسب مع حالة النمو الاقتصادي في الدولة .

د) توفير بيئة مناسبه لجمع المدخرات وتمويل الاستثمار . 

ه) تلمحافظة ع المستوى الامثل التي تناسب الوضع الاقتصادي

و ) الاحتفتاظ باحتياطيات الدولة من العمله الاجنبية والذهب وادارتها . 

٢ - ضمان قابليه تحويل العمله المحليه من خلال أ ) توفير احتياجات السوق المحلي من العملات التجنبية 

ب) مراقبة اعمال الصرافين للتأكد من التزامهم بتعليمات البنك المركزي .

ج) المراقبة المستمره لاسعار صرف العملات الرئيسية .

د ) الاحتفاظ باحتياطيات الدولة من العملات التجنبية

٣- المحافظة على سلامة الجهاز المصرفي من خلال :

ا) التحقق من صحة أداء مؤوسسات الجهاز المصرفي وفق تعليمات البنك المركزي . 

ب) التحقق من التزام البنوك بتطبيق القواعد والتشريعات المؤوسسيه مثل الحاكمية المؤوسسيه ( موضوع للبحث الحوكمة في اللمملكة العربيه السعوديه في القطاع المصرفي ) 

٤- المحافظة على نظام مدفوعات وطني آمن ومتطور وذلك من خلال ) 

ا) ادارة نظام التسويات بين البنوك ، وتقاص الشيكات المصرفية ، وتسويتها .

ب) مكافحة غسيل الاموال 

٥- المحافظة على الثقة والامانق في النقد وذلك من خلال : 

ا) توفير مواصفات امنيه عاليه في النقد المصدر .

ب) الحفاظ على جودة اوراق النقد المصدر وسحب غير الصالح منها .

ج) تأمين السوق المحلي بكميات كافيه من اوراق النقد . 

د) متابعة عمليات تزويير اوزتزييف العملة الوطنية .

٦- نشر المعرفة المالية والمصرفيه من خلال : أ) توفير مصادر معلومات للمكتبة الاقتصادية الوطنية .

ب) نشر البيانات والتقارير عن الاقتصاد المحلي .

ج) عقد حملات التوعيه عن اموال البنوك والمؤسسات المالية .

د) اعداد الكتيبات والبروشرات الخاصه بالببنوك والمؤوسيات الماليه من الناحيه المالية . 

المكون الثاني

 البنوك التجارية :

هي نوع من المؤوسسات المالية يتركز نشاطها في قبول الودايع ومنح الائتمان وبالتالي فهي تعتبر وسيط بين طرفين ، هما الجهات اللي تمتلك الفائض و تسمى المقرضين . والجهات ذات العجز وتسمى المقترظين 

تعريف اخر للبنوك التجارية : هي منشات تنصب عملياتها الرئيسيه على تجميع النقود الفائضة من حاجة الجمهور او مؤوسسات الاعمال . او المؤوسسات العامه . بهدف اقراضها للاخرين وفق اسس محدده او استثمارها في اوراق مالية 

تعريف اخر : هي مؤوسسات مالية تقوم بقبول الودائع على اختلاف آجالها ( تحت الطلب او توفير او لأجل ) .  ثم تقوم بعرض هذه الودائع لتمويل خطط التنمية الاقتصادية للدولة وولافراد ولمؤوسسات الاعمال . 

خصائص البنوك التجارية :

اولاً : خاصية التدرج ؛ فهي تقع في المرتبة الثانية في الجهاز المصرفي بعد مؤوسسة النقد .

٢- التعدد والتنوع هذه البنوك تتعدد وتنتشر في الاسواق المحلية والخارجية وليس هناك حدود جوغرافية لعمل البنك .

٣ - توليد الودائع تقوم هذه الودائع الجاريه من خلال ماتقوم به من عمليات اقراض واستثمار في الاوراق الماليه المختلفه .

٤- تعد البنوك التجاريه مشروعات رأس ماليه هدفها الاول تحقيق الارباح .

 وظائف البنوك التجاريه :

الوظائف الكلاسيكية او التقليديه : وهي أ )قبول الودائع ع اختلاف انواعها . 

ب) توظيف الموارد الماليه المتاحه في البنك ، على شكل قروض وتسهيلات مصرفيه 

ج) خلق النقود من خلال عمليه قبول الودائع وعملية استثمارها .

الوظائف الحديثة ؛ مثل / ا)  يعتبر البنك مستشار مالي واقتصادي للكثير من العملاء في كيفية ادارة اعمالهم وممتلاكتهم . 

ب) يمارس البنك دور الوسيط المالي بين المقرضين والمقترضين 

ج) المساهمه في تمويل خطط التنمية الاقتصادية وتحسين معدلات النمو الاقتصادي . 

د) المساهمة في تمويل التجارة الخارجية عبر الاعتمادات المستندية الكفالات ، خطابات الشمان 

هـ ) تنفيذ السياسة النقدية لامحافظة على معدلات مقبوله من التضخم .

و) تعتبر مشتري رئيسي للاوراق المالية والسندات واذونات الخزينة . 

ز) تقدم الكثير من الخدمات المالية مثل بطاقات الائتمان ، التمويل الالكتروني ، التحويلات المالية

ح) سدادا وتحصيا المدفوعات الحكومية

ط) تأجير مايسمى بالخزائن الحديديه .